«В ОАЭ нет налогов» — фраза, которая стоила многим компаниям 9 % от прибыли за несколько лет. Налоги есть: корпоративный налог с 2023 года, НДС, а для россиян ещё и правила своей страны, которые никуда не делись после переезда. Налоговое планирование в нашем понимании — не поиск лазейки, а расчёт до того, как подписаны документы: какая форма компании, какой статус, какие потоки между странами и что из этого вы будете должны показать двум налоговым — в ОАЭ и в России.
С чем к нам приходят
- Планируется компания в ОАЭ, и нужно понять заранее, будет она платить 9 % или попадёт под нулевую ставку свободной зоны — и на каких условиях.
- Компания уже работает, свободная зона обещала ноль, а выяснилось, что нулевая ставка касается только Qualifying Income и только при статусе QFZP.
- Российская компания платит контрагенту в ОАЭ дивиденды или роялти, и нужно применить новое соглашение об избежании двойного налогообложения.
- Учредитель переехал и хочет понять, где он теперь налоговый резидент и что это меняет для российской отчётности и КИК.
- Группа с компаниями в нескольких странах перестраивает структуру, и нужно проверить, не потеряется ли что-то на границах.
- Деньги нужно перевести из России на компанию в ОАЭ или обратно, а банки задают вопросы про источник и назначение.
Что мы делаем по шагам
- Карта потоков. Кто платит, кому, за что и из какой страны. Без этой карты любая схема — гадание. Здесь же — санкционный контур: какие контрагенты и банки на пути, где платёж может застрять. Об этом санкции и ОАЭ.
- Выбор формы и статуса. Mainland, свободная зона, DIFC или ADGM. Для свободной зоны считаем, реален ли статус Qualifying Free Zone Person: неквалифицируемая выручка не больше меньшего из AED 5 млн или 5 % общей выручки, обязательный аудит, и 9 % с первого дирхама на всё, что не квалифицируется — порога AED 375 000 у QFZP нет. Подробно — Mainland или Free Zone и статус QFZP.
- Льготы, которые реально доступны. Small Business Relief при выручке не более AED 3 млн — до периодов, заканчивающихся не позднее 31.12.2029, но не для QFZP и не для участников международных групп, и с потерей переноса убытков за период. Порог 0 % на первые AED 375 000 налогооблагаемого дохода — для обычных налогоплательщиков. Считаем, что выгоднее именно вам. См. Small Business Relief и корпоративный налог.
- Стыковка с Россией. С 01.01.2026 применяется новое СИДН Россия — ОАЭ: 10 % у источника по дивидендам, процентам и роялти. Считаем выплаты между компаниями двух стран с его учётом и готовим документы, которые попросит налоговая для применения ставки.
- Личное резидентство. Разбираем, где учредитель налоговый резидент, что нужно для подтверждения статуса в ОАЭ и что это значит для российских обязанностей: уведомления о КИК, декларирование, валютные правила. Российскую часть считаем вместе с вашим консультантом в России. Об этом налоговое резидентство.
- НДС. Проверяем, нужна ли регистрация — обязательная при облагаемых операциях свыше AED 375 000 за 12 месяцев — и как считать операции с зарубежными клиентами. См. НДС в ОАЭ.
- Письменный план. Структура, статус, потоки, календарь обязанностей в обеих странах. С ним можно идти к банку и к бухгалтеру.
Что вы получаете на выходе
- Расчёт налоговой нагрузки по вариантам структуры — с цифрами по ОАЭ и с указанием, что проверить по России.
- Обоснованный выбор формы компании и статуса, а не «зону с нулём».
- Документы для применения соглашения об избежании двойного налогообложения.
- Календарь: когда регистрация в FTA, когда декларация, когда российские уведомления.
- Понимание, какие операции ломают статус или льготу — до того, как они совершены.
Что ещё ведём по налогам
- Консультации по корпоративному налогу, НДС и акцизам.
- Регистрация компании в Федеральной налоговой службе (FTA) — за пропуск срока штраф AED 10 000.
- Трансфертное ценообразование: сделки между связанными компаниями.
- Сопровождение проверок налоговой службы FTA.
Что делаем мы, а что остаётся на вас
Мы считаем, предлагаем варианты и готовим документы. На вас — полные и честные исходные данные: реальные обороты, реальные контрагенты, реальное место, где принимаются решения. План, построенный на приукрашенных цифрах, развалится при первой проверке FTA или банка. Ставки и условия определяет закон; мы не можем сделать компанию QFZP, если у неё нет квалифицируемого дохода, и не можем «отменить» российские обязанности учредителя. Российскую часть мы согласуем с вашим консультантом в России или рекомендуем своего — но ответственность за российскую отчётность лежит на её исполнителе.
Когда мы не берёмся
- Если задача — «ноль налогов любой ценой». Нулевая ставка есть только у QFZP и только на квалифицируемый доход; остальное — 9 %.
- Если структуру предлагается держать на бумаге, без реальной деятельности в ОАЭ. Такая структура не пройдёт ни FTA, ни банк.
- Если план строится на сокрытии доходов от российской налоговой. Мы работаем в рамках закона обеих стран.
- Если бизнес хотят раздробить на несколько юрлиц ради Small Business Relief — закон называет это злоупотреблением.
- Если группа с консолидированной выручкой от EUR 750 млн ждёт от нас обхода минимального налога 15 %. Его нет.
Как начать
Первая консультация — бесплатно. Напишите в WhatsApp или Telegram +971 50 387 58 08 или в MAX +7 985 142 22 28. Опишите потоки: откуда приходят деньги, куда уходят, где живёт учредитель, есть ли компании в других странах. Мы скажем, какие варианты есть, сколько каждый стоит в налогах и что придётся показать банку. Предварительно разобраться в ситуации можно на главной странице.
⚠️ Это описание услуги, а не консультация. Налоговое право ОАЭ и России меняется, условия различаются по свободным зонам. Конкретную ситуацию разбираем отдельно.